+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Международный лизинг транспортных средств

Содержание

Международный лизинг транспортных средств

Международный лизинг транспортных средств

Приобретение автомобиля – процесс достаточно затратный, в том числе если осуществляется оформление автокредита.

Выходом из такового положения может стать обращение в специализированные компании, занимающиеся предоставлением лизинга. Одним из выгодных решений является работа с компаниями, предлагающими международный лизинг ТС.

Что это такое

Во многих случаях приобретение собственного транспортного средства – это не роскошь, но настоящая необходимость. Именно поэтому граждане даже при отсутствии достаточного количества собственных средств осуществляют приобретение в долг.

Это чаще всего специальный банковский продукт – автокредит. Но важно заметить – использование такого имеет определенные неудобства.

К таким относится:

  • большая переплата;
  • необходимость сделать существенный первоначальный взнос;
  • серьезные требования к самому заемщику.

Выходом из такового положения может стать оформление лизинга. Таковая услуги появилась на территории РФ в различных специализированных компаниях очень давно.

Но ранее предоставлялась только лишь юридическим лицам. В редких случаях – индивидуальным предпринимателям.

Важно заметить, что лизинг как таковой имеет очень много разных особенностей. Со всеми ними лучше всего ознакомиться прежде, чем будет составлено заявление на оформление продукта.

Очень важно внимательно подойти к самому процессу выбора компании, которая предоставляет таковую услугу. От этого напрямую зависит то, как именно будет осуществлено оформление, а также остальные моменты.

Сегодня существует несколько крупных федеральных сетей лизинговых компаний – которые также работают в разных регионах.

Одной из таковых компаний является ВТБ Лизинг. Продажа арестованных грузовых автомобилей – одно из основных направлений работы.

С каждым годом количество заключенных лизинговых договоров становится все больше. Ознакомиться с динамикой увеличения спросам можно на графике ниже:

При том существует несколько различных видов лизинговых договоров. Все они имеют свои особенности, тонкости. Процесс оформления осуществляется в индивидуальном порядке, с учетом различных тонкостей работы конкретного предприятия.

При отсутствии опыта в данном направлении лучше всего будет предварительно получить консультацию хорошего юриста. Это позволит избегнуть проблем.

Виды

Все разновидности лизинга, международный и региональный, можно разделить на две основные категории:

  • оперативный лизинг;
  • финансовый лизинг.

Лизинг фактически представляет собой долгосрочную аренду с возможностью выкупа транспортного средства по остаточной стоимости.

Договор сам по себе включает разделы, свойственные для кредитных соглашений, а также соглашений по аренде. Стоит заранее ознакомиться со стандартными особенностями такового продукта, как лизинг. Он имеет свои преимущества и недостатки.

К основным недостаткам лизинга как такового стоит отнести следующее:

  • получатель продукта лизинга не является собственником предмета договора до самого момента окончания действия соглашения – в ряде случаев и после такого также собственник он не становится;
  • лизинговая компания имеет право обратить взыскание на предмет договора – автомобиль и осуществить изъятие такового фактически в любой момент при неисполнении условий договора получателем услуги (на практике таковые ситуации возникают относительно часто);
  • лизинговые платежи подразумевают оплату НДС (налога на добавочную стоимость).

Лизинг как таковой имеет большое количество как преимуществ, так и существенных недостатков. Именно поэтому прежде, чем заключить договор нужно будет внимательно ознакомиться со всеми таковыми.

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

Это позволит избежать проблем в дальнейшем. Получателями лизинга могут быть самые разные субъекты на территории нашей страны.

Конвенция УНИДРУА

Существует специальный законодательный документ, который определяет вопрос оформления лизинга. Таким является Федеральный закон №164-ФЗ от 29.10.98 г. «О финансовом лизинге». Стоит лишь отметить, что законодательство ежегодно изменяется.

Именно поэтому прежде, чем осуществить оформление, стоит внимательно ознакомиться с последней редакцией законодательных документов. Это даст возможность избегнуть многих трудностей.

Сегодня процесс оформления лизинга достаточно прост, компания ВТБ Лизинг предлагает множество удобных вариантов с программами. Это даст возможность выбрать самостоятельно наиболее подходящие условия.

Международный лизинг регулируется специальным нормативным документом. Существует специальная конвенция УНИДРУА о международных отношениях в этом финансовом сегменте.

Данная конвенция была заключена в Оттаве, 28 мая 1988 года. Включает в себя следующие основные положения:

ст. №1определяет работу данного правового документа, когда использование его действительно требуется (устанавливаются также рамки применения)
ст. №2устанавливает случаи, когда допускается сублизинг, внесение правок в изначально составленный договор
ст. №3определены условия, при которых возможно будет применять конвенцию (если стороны находятся, зарегистрированы в разных государствах)
ст. №4обозначается отсутствие аннулирования конвенции в ряде случаев
ст. №5условия при которых осуществляется процесс расторжения соглашения данного типа

Полный перечень прав, а также обязанностей отражается в гл. №2. Гл. №3 – определяет все основные положения рассматриваемого нормативного документа.

Международный финансовый лизинг подразумевает необходимость составления специального соглашения. В рамках такового осуществляется реализуются все права, обязанности сторон.

Следует заранее ознакомиться со всеми нюансами, тонкостями оформления данного документа.

Именно ошибки в соглашении порой становятся причиной возникновения юридических проблем. Следует заранее разобраться со всеми тонкостями. Это позволит не допустить ошибок, а также судебных разбирательств.

По возможности все проблемные ситуации нужно разрешать именно мирным путем. Так как судебное разбирательство занимает достаточно большое количество времени, а также средств. Особенно если проводиться будет за пределами страны.

Договор международного финансового лизинга, его понятие и содержание

Очень важно правильно составить договор лизинга. Причем международный формат его имеет ряд отличий от обычного.

Именно поэтому нужно ознакомиться с примером составления договора прежде, чем приступить к получению подобного типа услуги. Пример составления договора на ввоз лизингополучателем через таможню транспортного средства.

Стандартное соглашение должно обязательно в себя включать следующие основные разделы:

  • наименование соглашения, номер договора;
  • предмет и цель соглашения;
  • права, обязанности сторон;
  • лизинговый платеж, порядок расчетов;
  • срок действия договора;
  • ответственность сторон по соглашению;
  • непреодолимые обстоятельства;
  • применяемое законодательство;
  • извещения;
  • заключительные положения.

В нижней части документа обязательно размещается информация о реквизитах сторон, также обязательно проставляются подписи. В ряде случаев составляется график платежей.

Скачать образец договора международного лизинга.

Международный лизинг в России пока не сильно развит. Но с каждым годом подобных предложений становится все больше. Подобные сделки приобрести иностранную технику, получить зарубежное финансирование.

Стоимость подобного порой автомобилей из-за рубежа на порядок меньше, чем у лизингодателей в РФ. Срок аренды существенно различается в зависимости от различных факторов.

Разница между внутренним и международным

Основные отличия международного лизинга от внутреннего:

  • различные налоговые режимы;
  • регулирование осуществляется специальным законодательством, устанавливается ряд специальных ограничений;
  • расчеты, как правило, осуществляются именно в долларах;
  • при урегулировании споров нужно будет обращаться в международный суд;
  • применяются специальные системы расчетов.

Также имеется ряд сходств с лизинге международном и внутреннем. В первую очередь это касается, конечно же, обеспечения.

Как правило в качестве такового может выступать именно техника. Могут быть и некоторые другие нюансы. Очень важно внимательно ознакомиться с договором перед его подписанием.

Преимущества и недостатки

Нередко встает вопрос между выбора между приобретением техники по программе автокредитования и лизинга. Процесс таковой в каждом случае строго индивидуален.

Важным преимуществом автокредита является то, что по окончанию действия договора будет иметь место переход прав собственности к получателю продукта. В случае с лизингом такового условия в соглашении может попросту не быть.

Также существует ряд преимуществ лизинга международного перед обычным, внутренним.

На данный момент к таковым преимуществам в первую очередь относится:

  • возможно осуществлять инвестирование в приобретение транспортного средства постепенно, не требуются траты немедленно;
  • сам предмет лизинга выступает именно в качестве залогового имущества – первоначальный взнос обычно не требуется;
  • лизинг представляет собой более гибкую программу по получению активов – именно поэтому возможно осуществит процесс получения активов с минимальными затратами времени;
  • существуют различные формы обеспечения;
  • нет необходимости оплачивать транспортный налог, а также некоторые другие расходы – имеющие место в конкретном случае (при получении в собственность автомобиля);
  • существенно снижаются риски – которые имеют место в конкретном случае;
  • сами лизинговые платежи возможно будет отнести к издержкам – по необходимости;
  • лизинг нередко подразумевает совершенно бесплатное обслуживание;
  • в отличие от обычной программы автокредитования договор лизинга возможно расторгнуть фактически в любой момент.

Подобные продукты имеют и свои существенные недостатки. Но перечень их относительно невелик – в сравнении с имеющимися положительными моментами.

Именно поэтому со всеми тонкостями, нюансами лучше всего предварительно разобраться.

Важно заметить, что неуплата лизинговых платежей также может иметь достаточно серьезные последствия – в том числе штрафы, пени.

Очень важно внимательно изучить договор перед подписанием – многие конфликтные ситуации имеют место как раз в силу непонимания конкретным клиентом предлагаемых ему условий оформления лизинга.

Существует достаточно много тонкостей – со всеми ними нужно будет предварительно ознакомиться.

: Кейс. Международный лизинг. И грянул фин. кризис!

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://avtopravozashita.ru/lizing/mezhdunarodnyj-lizing.html

Международный лизинг — что представляет собой, преимущества и недостатки, виды

Международный лизинг транспортных средств
Евгений Смирнов # Бизнес-словарь

Международный лизинг – это предоставление лизинговой компанией материальных ценностей иностранному получателю в аренду на определенный срок с последующей передачей права собственности.

  • Основные субъекты
  • Виды международного лизинга
  • Финансовый лизинг
  • Возвратный лизинг
  • Леверидж
  • Другие виды
  • Значение международного лизинга
  • Условия получения
  • Процедура оформления
  • Особенности лизингового договора
  • Процентные ставки по лизингу
  • Документы для оформления лизингового соглашения
  • Отличия от других форм финансирования

Международный лизинг – это сделка, в которой принимают участие лизинговые компании и хозяйствующие субъекты двух и более государств.

Лизинг – это двустороннее соглашение, в результате которого лизингодатель передает получателю лизинга право пользования предметом в обмен на платежи, предусмотренные в договоре.

Согласно нормам международного права, субъектный состав лизинговых правоотношений сложный и включает в себя:

  • Лизингодателя – субъект предпринимательской деятельности, включая банковские и небанковские финансовые учреждения, который передает в пользование объекты лизинга на основе соответствующего договора. В соглашении обязательно указывается, на какой срок и каких условиях предоставляется предмет лизинга.
  • Получатель – физическое или юридическое лицо, которое согласно договору лизинга принимает в пользование товар за определенную плату и на заранее оговоренный срок.
  • Продавец – физическое или юридическое лицо, которое изготавливает имущество (оборудование, технику и т. д.) и продает его.

Если договор лизинга является международным, то существует три возможных варианта применения законов к нему:

  • Законы определенной страны, которая заранее или после подписания соглашения была выбрана обеими сторонами. Никаких ограничений здесь не существует, однако большинство современных лизинговых договоров построены на выборе британского законодательства.
  • Конвенция УНИДРУА о международном лизинге используется в случаях, если лизингодатель и получатель находятся в странах, которые подписали данное соглашение.
  • Если же стороны не являются резидентами государств, подписавших УНИДРУА и не могут прийти к общему знаменателю касательно выбора определенного права, то используется законодательство страны-лизингодателя.

Договор международного лизинга включает в себя условия о предоставлении дополнительных услуг или проведению определенных работ еще до начала пользования предметом лизинга.

К примеру, самолеты, полученные на основе лизинга, еще до передачи подвергаются техническому обслуживанию. Это позволяет сохранить целостность и работоспособность авиатехники.

Виды международного лизинга

Международный лизинг дифференцируется в зависимости от форм организации сделки, особенностей платежа и других критериев.

Финансовый лизинг

Лизинговая сделка, представляющая собой операцию по покупке определенного имущества в собственность с целью его сдачи в аренду.

Срок сдачи во временное пользование обычно приравнивается сроку эксплуатации, что позволяет лизингодателю в полной степени покрыть свои расходы и получить прибыль.

В течение срока договора получатель выплачивает ежемесячно (ежеквартально или ежегодно) определенную сумму.

Возвратный лизинг

Одна из самых интересных форм международного лизинга, представляющая собой двухстороннюю сделку с резидентами разных государств.

Особенность состоит в том, что получатель лизинга является и поставщиком товаров или услуг.

Другими словами, владелец оборудования продает его лизинговой компании, а потом заключает с ней договор на этот же товар. Это позволяет покрыть недостачи бюджета и продолжить свою деятельность.

Леверидж

Модель леверидж-лизинга является одной из самых сложных форм финансирования и используется для реализации крупномасштабных проектов. В основном такая форма предоставления средств применяется для крупных капитальных проектов, рассчитанных на десятки лет. Это может быть предоставление оборудования для гидроэлектростанций, морских платформ для добычи нефти или установок для бурения газа.

Специфика левериджа состоит в наличии множества сторон сделки: нескольких акционеров, кредиторов и продавцов.

Преимущества данного вида международного лизинга для отдельно взятых государств неоспоримы, ведь они позволяют привлечь дополнительный капитал в страну. Благодаря этому можно увеличить линейку инвестиционных продуктов, что благотворно скажется на финансовом рынке и экономике в целом. Среди главных достоинств можно отметить следующие:

  • Использование налоговых льгот. Если провести грамотное структурирование сделки в рамках одного проекта, то можно рассчитывать на льготы сразу в двух или более странах (в зависимости от количества сторон).
  • Возможность сэкономить до 20% средств в сравнении с другими формами международного финансирования.
  • Возможность использовать при разработке проекта элементов от иных моделей – торгового финансирования, факторинга или фортфейтинга. Это существенно упрощает и ускоряет оборот средств, что будет несомненным преимуществом для любого инвестиционного проекта.
  • В качестве залогового имущества используется сам предмет лизинга, а не другие активы.
  • Возможность увеличить финансовую поддержку для конечного получателя при применении механизма синдикации.

Другие виды

В зависимости от формы платежей выделяют:

  1. Лизинг с денежным платежом, где выплаты производятся в денежной форме.
  2. Компенсационный – расчет происходит товарами, которые производятся на полученном в аренду имуществе.
  3. Смешанный – часть платежей выплачивается в денежной форме, а часть – товарами или услугами.

Международный лизинг делится на виды также на основе объема обслуживания получаемого в аренду имущества:

  • Чистый – отношения, при которых техническое обслуживание оборудования или любого другого актива производит получатель. Расходы на эти мероприятия не включаются в договор.
  • Мокрый – предполагает техническое обслуживание техники, оборудования или другого имущества лизингодателем. Соглашение также может предусматривать обязанности по подготовке квалифицированного персонала, поставке сырья и т. д.

Большой объем соглашений международного лизинга контролируется транснациональными корпорациями и банками, которые имеют дочерние лизинговые фирмы с широкой сетью зарубежных филиалов и представительств.

Значение международного лизинга

Сегодня лизинг – удобный инструмент инвестиционной политики, имеющий огромное значение для развития производства, особенно в периоды застоя экономии. Кроме того, он позволяет стимулировать научно-технический прогресс и обеспечить развитие национальной экономики.

Использование международного лизинга в экономике определенной страны особенно полезно в случаях дефицита капиталовложений, когда национальные предприятия не имеют достаточно собственных средств для инвестиций в производство. Данная форма финансирования также особенно актуальна при отсутствии поддержки со стороны государства.

Условия получения

Условия оформления каждой сделки зависят от целого ряда факторов, среди которых:

  • международные договоры, регулирующие инвестиции и таможенный режим между странами;
  • законодательные акты государств касательно лизинговой деятельности;
  • особенности сторон сделки: их резидентность, наличие акционеров и т. д.

Кроме того, на условия получения имущества в лизинг оказывают влияние и требования лизингодателя: сроки, проценты, максимальная сумма и иные параметры.

Процедура оформления

Процесс оформления лизинговой сделки зависит, в первую очередь, от ее вида и может проводиться в несколько этапов. Обычно при международном лизинге сотрудничество сторон происходит следующим образом:

  1. Получатель лизинга подбирает себе партнера на основе существующих на рынке предложений и отправляет заявку на сотрудничество.
  2. Лизингодатель проводит первичную оценку платежеспособности компании, изучает ее деятельность, страну базирования и другие параметры. Для этого может понадобится пакет документов от получателя.
  3. Лизингодатель, если необходимо, обращается в банк в стране нахождения для получения заемных средств на приобретение оборудования или любого другого имущества.
  4. После получения кредита оформляется контракт с поставщиком.
  5. Лизингополучателю отправляется товар, а лизингодатель расплачиваться за него с производителем или поставщиком.
  6. Вместе с заключением соглашения также составляется договор страхования.

После этого получатель каждый месяц (или любой другой оговоренный срок) перечисляет платеж на счет лизингодателя.

Особенности лизингового договора

Договор международного лизинга должен включать в себя все условия и положения проведения операции, а также данные каждой из сторон, принимающих участие в сделке.

Стандартный контракт имеет такие разделы:

  • информация об объекте сделки;
  • данные всех сторон соглашения, включая страну базирования, юридические адреса и контактные телефоны;
  • описание сроков поставок, выплат и процентов;
  • права участников сделки, возможные риски и обязанности;
  • информация о страховании предмета лизинга;
  • финансовый план, включающий в себя график выплат;
  • условия досрочного погашения или расторжения контракта.

Процентные ставки по лизингу

Международным лизингом чаще всего пользуются компании, которые желают получить более лояльные условия финансирования, чем предложения отечественных банков.

Гораздо выгоднее покупать иностранное оборудование в лизинг в стране, где юридически зарегистрирован и работает лизингодатель.

Особенность лизинга состоит в том, что здесь нет средних ставок по рынку: все моменты, включая график погашения, оговариваются индивидуально сторонами сделки и зависят от целого ряда факторов.

Документы для оформления лизингового соглашения

Основным документом является соглашение международного финансового лизинга, включающий в себя все условия сотрудничества. Кроме того, в лизинге используются и другие документы, среди которых:

  • контракт на покупку имущества лизингодателем у производителя;
  • договор на получение заемных средств;
  • акты приема-передачи товаров или услуг.

Получатель лизинга также должен будет предоставить пакет документов для подтверждения его платежеспособности, юридического статуса и т. д.

Отличия от других форм финансирования

Международный факторинг и лизинг – формы финансирования, целью которых является привлечение средств для деятельности компании. Однако каждая сделка имеет свои особенности:

Международный факторингМеждународный лизинг
При составлении соглашения принимается во внимание платежеспособность клиентов поставщикаПроводится анализ платежеспособности и финансовой устойчивости самого клиента
Предмет договора – передача задолженности покупателя факторуПредмет договора – задолженность за аренду имущества

Основное отличие внутреннего лизинга и международного состоит в том, что в первом случае обе стороны являются резидентами России, а во втором – одна из сторон работает на территории другого государства.

Для того чтобы понять выгоды использования международного лизинга в сравнении с привлечением собственного капитала или кредита, можно провести следующее сравнение:

Форма кредитованияПлюсыМинусы
Международный лизингВозможность получения индивидуальных условий по выплате, а также дополнительных льгот при условии полного выкупа имущества в будущем.Повышение себестоимости при производстве определенной продукции.
Собственные средства компанииВозможность самостоятельно искать поставщиков на рынке. Нет никаких комиссий, платежей и переплат.Необоснованные затраты могут привести к вынужденному снижению объемов производства.
КредитНет комиссионных выплат посреднику.Повышенные выплаты, отсутствие долгосрочных программ кредитования.

Международный лизинг часто сравнивают с арендой. Несмотря на то что оба договора представляют собой финансовую аренду, они имеют целый ряд отличий:

Международный лизингАренда
Производитель имущества одновременно является субъектом лизинговых отношений.Продавец или производитель не принимает непосредственного участия в сделке.
Имущество покупается для того, чтобы передать его в лизинг. Обычно это указывается в контракте купли-продажи.Имущество покупается заранее.
Право выбора имущества и партнера принадлежит получателю лизинга.Арендатор выбирает имущество на основе предложений рынка, а партнер прилагается к товару.
Получатель лизинга имеет частичные права покупателя (может направлять жалобы и т. д.)Арендатор не имеет никаких связей с производителем.
Лизингодатель не несет ответственности за недостатки товаров, которые не позволяют использовать их в полной степени.Арендодатель обязан устранять любые проблемы, которые мешают использовать имущество.
Получатель лизинга продолжит выплачивать средства лизингодателю даже в случае, если имущество будет уничтожено без его вины.Арендатор не должен платить за использование имущества при его случайном уничтожении (если иное не прописано в договоре).

Таким образом, международный лизинг – это предоставление лизинговой компанией материальных ценностей иностранному получателю в аренду на определенный срок с последующей передачей права собственности. Основное достоинство данной формы финансирования состоит в возможности сократить расходы на покупку имущества иностранного производства.

Единственным недостатком является сложная процедура оформления из-за множества препятствий со стороны внутреннего законодательства стран.

Источник: https://Delen.ru/biznes-slovar/chto-takoe-mezhdunarodnyj-lizing.html

Международный лизинг легковых и грузовых автомобилей: суть и преимущества операции, её таможенный и налоговый аспект

Международный лизинг транспортных средств

Хоть автомобиль — и не роскошь… Но известная марка и престижная модель служебных авто, используемых топ-менеджментом компании ощутимо влияет на её имидж.

Обратная сторона такого комфорта — затраты на содержание импортного автопарка, которые прямо пропорциональны его цене. Не стоит забывать и о налогообложении имущества организаций, а также также о том, что техника устаревает весьма быстро, и морально — быстрее всего.

Найдётся ли решение этого противоречия среди плюсов международного лизинга — зависит от конкретных обстоятельств. Однако изучение этих возможностей точно не будет лишней тратой времени.

Общее понятие и суть международных лизинговых операций

Лизинг — широко распространённый в мировой практике финансовый инструмент, обладающий одновременно рядом признаков кредита на покупку основных средств и долгосрочной аренды.

Лизинговый договор предполагает следующее:

  • Обязательство Лизингодателя (арендодателя/кредитора) закупить имущество (автотранспорт), согласованное с Лизингополучателем (арендатором) у выбранного совместно Продавца с заранее оговоренными техническими характеристиками, комплектацией и пр.;
  • Передачу этого имущества Лизингополучателю в пользование (на платной и временной основе).

Чтобы Лизинг стал Международным, схеме достаточно Лизингодателя или Лизингополучателя нерезидента.

В мировой практике Лизинг давно и прочно занял лидирующие позиции среди инструментов инвестирования, таких как форфейтинг и факторинг.
В Германии, например, до 80% автопарка крупных транспортных компаний находятся в лизинге (обычно — в оперативном).

Продажа автомобилей в лизинг — условия сделки

Условия Лизинга автотранспорта: особые условия, которым стоит уделить внимание при подписании договора.

Основой любых возникающих правоотношений является Договор. И лизинг автомобилей для юридических лиц не исключение — поэтому договор требует пристального и серьёзного внимания.

Кратко обрисовать основные требования можно так:

  1. Выбор Продавца. Право выбрать поставщика может принадлежать как Лизингополучателю, так и Лизингодателю. Дабы избежать неприятных сюрпризов — удостоверьтесь, что оно закреплено за Вами.
    К тому же обязанность известить Продавца о намерении передать купленное имущество в Лизинг (и кому конкретно) тоже нужно оговорить, дабы избежать последующих претензий по срокам поставки, качеству, комплектности и пр.
  2. Стоимость услуги и график платежей. Это — основные критерии адекватности финансовой нагрузки на Лизингополучателя.
  3. Сторона, несущая затраты на страхование, таможенные платежи, доставку на территорию России и обслуживание автомобиля.
  4. Чёткое и исчерпывающее описание идентифицирующих признаков лизингового имущества. Они должны позволять проведение исчерпывающей его идентификации.
  5. Порядок передачи имущества Лизингополучателю. Какие требования и в какие сроки обязан выполнить Лизингополучатель для передачи ему авто, должно быть описано заранее.
  6. Валютное законодательство. Во многих международных сделках расчёты лизинга автомобиля проводятся в иностранной валюте. Это требует соблюдения валютного законодательства при покупке и перечислении валюты, корректного документального оформления операций.
  7. Юрисдикция. Определяет, законодательство какой страны будет применено в случае возникновения спорных ситуаций и арбитража. Если в Договоре такая норма не закреплена — ГК РФ предполагает действие норм страны Лизингодателя (это не обязательно ущемляет права Лизингополучателя, но учитываться должно).

Авансовый платёж по лизингу стартует с 15-20% от стоимости авто.

Уплата пошлин и Таможенный режим

Несмотря на ст. 34 Федерального закона «О лизинге» от 29.10.98 г. №164-ФЗ гласящую, что для ввоза предметов лизинга в Россию определяется особый порядок уплаты таможенных платежей:

  • на подтверждённую банковскими документами сумму оплаченной части таможенной стоимости имущества — при ввозе;
  • при ввозе с оплатой Лизингополучателем: одновременно с выплатой лизинговых платежей;
  • при ввозе с оплатой Лизингодателем: в течение 20 календарных дней с даты получения лизинговых платежей;

Порядок уплаты таможенных платежей при лизинге автомобилей в первую очередь подчинён Таможенному и Налоговому кодексам РФ.

При перемещении любых товаров через границу России, уплачивается таможенная пошлина, НДС и акцизы, сборы за оформление и хранение, другие сборы.

Как основание для расчёта таможенных платежей используется таможенная стоимость Предмета лизинга (перемещаемого через границу объекта). Она указывается Лизингодателем или Лизингополучателем (в зависимости от того, кто из них декларант) в грузовой таможенной декларации.

В Таможенном кодексе Российской федерации не описано специальных режимов для ввоза (или особых упрощённых процедур оформления) автомобилей, приобретаемых в лизинг.

Поэтому можно выбрать любой таможенный режим (это оговаривается в п.2 ст.156 ТК РФ).

Согласно Постановлению Правительства РФ, приобретение грузовых автомобилей в международный лизинг возможно только для юридических лиц.
Таким образом Правительство стимулирует использование отечественного автотранспорта, специализирующегося на международных перевозках.

Приобретение автомобиля в лизинг: таможенный режим

Основные отличия двух предпочтительных режимов:

Выпуск товаров для внутреннего потребленияВременный ввоз
Таможенные платежи и сборы:
  • Ввозная пошлина (может не применяться);
  • Таможенный сбор за оформление;
  • НДС (может не применяться).
3% ежемесячно (от всех таможенных платежей, которые нужно было бы уплатить, если товар выпускался в свободное обращение).
Срок ввоза:Ограничений нет24 месяца (для основных средств — 34 месяца).
Контроль таможенными органами:В течение 12 месяцев с момента завершения режима выполняется проверка и таможенная ревизия.В течение всего срока временного ввоза.
Дозволенные операции с ввезённым авто:Ограничений нет.Сублизинг (передача предмета лизинга 3-им лицам) и Продажа – только с разрешения таможенных органов.

При наступлении конечной даты срока действия Договора Лизинга, есть два варианта дальнейшего развития событий (какой именно — зависит от самого Лизингового соглашения):

  1. Переход автомобиля в собственность Лизингополучателя (характерно для финансового Лизинга). Режим временно ввезённого товара превращается в режим выпуска для внутреннего потребления.Суммы таможенных платежей (частично уже уплаченные), засчитываются в суммарные таможенные пошлины и налоги, соответствующие помещению авто в этот режим.

    Так как таможенные платежи по факту были отсрочены, Лизингополучатель оплачивает также проценты, которые будут начислены по ставке рефинансирования Центробанка за весь период рассрочки.

  2. Возврат автомобиля Лизингодателю в собственность (вариант характерен для Операционного Лизинга). Заканчивается таможенный режим экспортом или реэкспортом авто (его вывозом за границы России).

Если Лизингодатель в Международном лизинге — резидент России, то для Предмета лизинга установлен режим временного вывоза или экспорта (уплачиваются только сборы за таможенное оформление).

Лизинг предполагает более выгодные условия для покупки авто.

Преимущества покупки импортных авто через оформление международного лизинга

Разумеется, как и любой другой финансовый инструмент лизинг автомобилей имеет свои плюсы и минусы. Начнём с хорошего.

Плюсы, которые можно получить, взяв в лизинг новые или подержанные авто:

  1. Возможность обновлять автопарк постоянно, по мере необходимости, избегая морального старения, что особенно ценно для транспортных компаний. Ведь можно взять в лизинг как легковой, так и грузовой автомобиль.
  2. Необременительные единоразовые затраты на сделку, что облегчает финансовую нагрузку и распределяет её равномерно на весь срок действия Лизинга.
  3. Фиксированные лизинговые выплаты облегчают финансовое планирование денежных потоков.
  4. Более выгодные условия самой покупки автомобиля. Лизинговые компании регулярно покупают транспорт, они — ключевые клиенты для Продавцов, помогающие наращивать объёмы продаж. Для их привлечения и сохранения предоставляются скидки, специальные условия обслуживания, экстра сервис и всевозможные прочие «бонусы».
    Вам, как самостоятельному покупателю (даже при закупке нескольких единиц на серьёзную сумму), их, скорее всего, не предложат.

Безусловно, в рамках одной статьи подробное и полное ознакомление со всеми тонкостями, нюансами и формами Лизинга, с определением их уместности в разнообразных практических случаях, просто невозможно.

Но можно утверждать уверенно, что если Вы планируете обновить или расширить автопарк своей Компании импортными авто, будет полезно добавить в список возможных вариантов осуществления этих планов Международный лизинг.

Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Кредитование».

Источник: https://vedinform.com/finance/credit/lizing-avtomobilej.html

Международный лизинг: значение, виды, условия и процедура его получения

Международный лизинг транспортных средств

Международные лизинговые сделки могут быть непохожи на внутригосударственные российские, но результат будет одинаков — лизингополучатель берёт имущество в аренду с возможным последующим выкупом.

В процессе пользования он будет оплачивать платежи на условиях лизингодателя. Ключом к заключению для такой сделки могут быть условия, недоступные в собственной стране, — другой вид финансирования, более низкая стоимость.

Подробно о международном лизинге — читайте в материале.

Подробно о международном лизинге

Как внутренний, так и международный лизинг классифицируются по месту, где проживают лизингодатель (арендодатель) и лизингополучатель (арендатор). При этом первый предоставляет второму разрешение использовать своё имущество в обмен на арендные платежи.

Важно! Лизинг оборудования может быть задокументирован одним или несколькими документами, так как в крупных сделках часто участвует несколько фондов. Также стороны вправе составлять дополнения к основному договору, которые изменяют уже задокументированные условия.

Существует два основных вида международного лизинга:

  • импортная аренда;
  • трансграничная аренда.

В первом случае обе стороны сделки юридически зарегистрированы в одной и той же стране, но поставщик имущества и оборудования не находятся в одном государстве с ними. В другом случае как арендодатель, так и арендатор находятся в разных странах независимо от того, где находится поставщик.

Оформление лизинговой сделки должно подчиняться нормам международного и внутреннего права. Это касается и нормативно-правовой и налоговой базы. Специалисты также отмечают высокую долю валютных рисков, связанных с колебаниями обменного курса, поскольку лизинговые платежи, как правило, выражены в разных валютах.

Основные субъекты

В большинстве индустриальных стран лизинг является одним из источников финансирования инвестиций, которые предоставляются в форме оборудования, специализированной техники, морских и речных судов и воздушного транспорта. Предоставить его могут банки и независимые лизинговые компании.

В настоящее время такие сделки присутствуют в большинстве секторов экономики, включая сельское хозяйство. В развивающихся странах лизинг оборудования находится в зачаточном состоянии. Поэтому там чаще заключают договора обычной аренды и купли-продажи.

Субъектами международных сделок будут:

  • лизингодатель — компания, предоставляющая оборудование или другое имущество;
  • лизингополучатель — юридическое лицо, которое намерено использовать арендуемую технику или оборудование;
  • продавец, являющийся владельцем имущества.

Финансовый

Финансовый лизинг — это способ предоставления финансирования. Фактически лизинговая компания покупает актив для лизингополучателя и сдаёт ему в аренду. С него взимается арендная плата. Но право собственности принадлежит лизинговой компании. Клиент обязуется выплатить всю сумму в течение срока сделки, а сама она рассматривается, как не подлежащая отмене.

Узнайте, как правильно взять автомобиль в лизинг.

В конце срока возможны несколько вариантов развития событий:

  • арендатор продает актив третьей стороне, действующей от имени арендодателя;
  • актив возвращается арендодателю для продажи;
  • клиент продлевает договор лизинга.

Возвратный

Возвратный (обратный) лизинг возникает, когда продавец оборудования остаётся его арендатором после закрытия продажи.

Возврат позволяет ему сдать в аренду свою бывшую собственность или пользоваться ею после передачи права собственности новому покупателю.

Если рассмотреть сделку на примере недвижимости, то её плюс для продавца состоит в том, что он может пользоваться своим зданием или жильём ещё какое-то время. А польза для инвестора заключается в возможности сдать в аренду приобретённую собственность.

Условия и процедура получения лизинга

Соглашение заключается путём составления контракта (договора) между сторонами. Срок сделки определяет тип лизинга. При длительной аренде — он финансовый, при краткосрочной — операционный.

Важно! В международном делопроизводстве акт приёма-передачи может заменён сертификатом о доставке (acceptance certificate), который подтверждает факт передачи имущества.

Если лизингодатель не является владельцем имущества, то в его задачи входит:

  • заключение договора купли-продажи;
  • подписание протокола поставки с производителем оборудования.

Затем он заключит договор с арендатором на использование имущества в оговоренные сроки. В документе будут определены: общий размер оплаты, количество и график платежей, процентная ставка и ежемесячная сумма к выплате, срок аренды и условия возврата арендуемого оборудования.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.